La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) es el organismo encargado de la recaudación impositiva y el control del comercio exterior, velando por el cumplimiento de las obligaciones tributarias. En este contexto, también establece los parámetros que determinan cuándo una transferencia bancaria deja de ser considerada una operación personal.
Cuando los movimientos de fondos exceden ciertos montos establecidos o muestran una frecuencia atípica, ARCA puede catalogarlos como actividades económicas y no como simples transacciones entre individuos. En tales situaciones, la agencia está facultada para requerir la justificación del origen de los recursos, examinar la situación fiscal del contribuyente y, de ser necesario, exigir su inscripción en un régimen impositivo o el pago de los tributos correspondientes a la actividad identificada.
Transferencias que podrán ser sancionadas por ARCA
De acuerdo con lo informado por ARCA, ciertas irregularidades en las transferencias pueden disparar las alertas del ente recaudador y atraer su atención.
Se recomienda prestar atención a los requisitos de cada entidad bancaria o plataforma virtual en caso de que se solicite acreditar el origen de los fondos involucrados en la operación. Este punto es fundamental, ya que el organismo necesita conocer de dónde proviene el dinero y con qué objetivo se está transfiriendo a otra cuenta.
Superar los $50.000.000 en transferencias o acreditaciones para personas físicas, y los $30.000.000 para personas jurídicas, puede acarrear estas consecuencias. Si no se presenta la procedencia de esos fondos ni se los registra de manera adecuada, ARCA puede intervenir la cuenta y aplicar una sanción.
